Анализ ликвидности на примере коммерческого банк

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

Введение

Выбор темы диплома не является случайным, поскольку ее актуальность подтверждается практикой развития любого банка и банковской системы страны в целом.

Банковская система Российской Федерации находится в стадии становления. Данный процесс происходит одновременно с проведением множества реформ, связанных с укреплением рыночных отношений. Это практически всегда сопровождается кризисными явлениями, банкротствами хозяйствующих субъектов, финансовой неустойчивостью и т.д. Соответственно, все вышеназванные факторы влияют прямо или косвенно на банковскую систему в целом и на показатели ликвидности в частности.

Для мирового банковского сообщества показатели ликвидности – это одна из важнейших категорий, влияющих на принятие решения о кредитовании, открытии кредитных линий, инвестирования как в страну в целом, так и в отдельно взятый банк.

Тема ликвидности банковского сектора поднимается довольно-таки часто в связи с сохраняющимися рисками снижения данного показателя. Она оказалась одной из основных при охвативших мировую и российскую экономику кризисах 1998 и 2008 годов. Поэтому не удивительно, что риск потери ликвидности рассматривается как имеющий долгосрочное влияние.

Немало ведется разговоров и о недостаточном уровне профессионализма и компетентности топ-менеджеров банковского сообщества. Очень большое количество менеджеров, работающих на высоких постах в банках, – близкие родственники или хорошие друзья либо Президента Банка, либо политика. Естественно, что при таком «отборе» менеджмента качество управления банком страдает.

Банком России принимаются меры по усилению требований к банкам. Чего только стоит, например, получить новую лицензию на право банковской деятельности. Для этого требуется и наличие 5 миллионов евро (эквивалент в рублях) собственных средств, и наличие профессионального Председателя Правления и Главного бухгалтера с соответствующим высшим образованием и опытом работы в руководящих должностях и т.д.

Закон №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» защищает интересы вкладчиков – физических лиц. Для того, что бы вступить в данную систему, мало платить страховые взносы, необходимо также соответствовать определенным требованиям Банка России.

Отзывы лицензий у банков – способ борьбы Центрального Банка с ненадежными банками.

Зачастую управление ликвидностью специалистами банков сводится к выполнению требований Банка России по нормативам ликвидности и установлению лимитов кредитования на рынке МБК. На наш взгляд, процесс управления ликвидностью выходит далеко за рамки нормативных требований и представляет собой одно из важнейших направлений финансового менеджмента кредитной организации.

Сказанное выше определяет актуальность выбранной темы дипломной работы.

Цель работы состоит в раскрытии процесса управления ликвидностью банка за рамками соблюдения нормативов Банка России и установления лимитов кредитования.

Данная цель предполагает решение следующих задач:

• Раскрыть сущность ликвидности как показателя финансовой устойчивости банка.

• Рассмотреть факторы, влияющие на ликвидность.

• Рассмотреть систему управления ликвидностью, методы и инструменты управления ликвидностью.

• Рассмотреть теорию управления ликвидностью на основе анализа и оценки ее состояния.

• Рассмотреть теорию управления ликвидностью на основе анализа и оценки мгновенной ликвидности.

• Рассмотреть теорию управления ликвидностью на основе анализа и оценки текущей ликвидности.

• Рассмотреть управление ликвидностью на основе денежных потоков.

• Показать организацию процесса управления ликвидностью.

• Рассмотреть зарубежный опыт управления ликвидностью.

• Провести анализ ликвидности в Банке.

Объектом исследования в работе является ОАО КБ «МАСТ-Банк». Предметом исследования является анализ ликвидности коммерческого банка.

Теоретическую и методическую основу работы составили публикации отечественных и зарубежных экономистов, законодательные и нормативные документы, регулирующие деятельность коммерческих банков, материалы периодической печати по тематике выпускной квалификационной работы.

Содержание работы

Введение 3

Глава 1. Экономические основы управления ликвидностью банка 6

1.1. Ликвидность как показатель финансовой устойчивости банка 6

1.2. Факторы, влияющие на ликвидность банка 9

1.3. Зарубежный опыт управления ликвидностью……………………………14

Глава 2. Организация управления ликвидностью в банке 22

2.1. Методы и инструменты управления ликвидностью 22

2.2. Теория управления ликвидностью на основе анализа и оценки состояния ликвидности 30

2.3. Теория управления ликвидностью на основе анализа и оценки мгновенной ликвидности 32

2.4. Теория управления ликвидностью на основе анализа и оценки текущей ликвидности………………………….…………..……………………………...35

2.5. Управление ликвидностью на основе анализа денежных потоков..……………………………………………………………………...…..39

2.6. Организация процесса управления ликвидностью в банке 45

Глава 3. Анализ показателей ликвидности коммерческого банка 47

3.1. Общая характеристика ОАО КБ «МАСТ-Банк» 47

3.2. Анализ показателей ликвидности ОАО КБ «МАСТ-Банк» 50

3.3. Рекомендации по повышению ликвидности банка 53

Заключение 64

Список использованной литературы 67

Использованная литература

1. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.-140 с.
2. Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю. С. Львов и др.; Под ред. М. Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2009.-322 с.
3. Банковская система России. Настольная книга банкира.- М.: Дека, 2009.–200 с.
4. Банковское дело / Под ред. Бабичевой Ю. А.. – М.: Экономика, 2009.-340 с.
5. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Банки и биржевой научно-консультационный центр, 2009.-245 с.
6. Банковское дело /Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кровинецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009.-232 с.
7. Банковское дело: Учебник для ВУЗов ./ Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2009 г. – 333 с.
8. Дубенецкий Я.Н. Проблемы платежеспособности коммерческих банков в современных условиях // Банковское дело № 3, 2010 г., 34 с.
9. Исаичева А.В. Ликвидность коммерческого банка. // Банковский вестник. – 2009 - №2, 66 с.
10. Румас С. Ликвидность коммерческого банка // Деньги и кредит, 2009. - №2, 55 с.
11. Основы банковского менеджмента. / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Инфра-М, 2009. – 140 с.
12. Оценка риска ликвидности и рейтинга ликвидности банков в условиях изменчивости ресурсной базы // Игорь Волошин – Банковское дело, 2011-1, 65 с.
13. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка // Банковский журнал, № 3, 2011 г., 45 с.
14. Румас С. Управление банковской ликвидностью. Банковский вестник. – 2010. - № 10.
15. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие. – М.:Инфра-М, 2009. – 144 с.
16. http://www.mastbank.ru/ - официальный сайт КБ ОАО «Маст Банк»

Другие похожие работы

• Отчет - Применение ЭВМ для решения экономических задач
• Реферат - Компьютерные сети. Цели применения
• Контрольная - Информатика, 12 заданий по 5 тестовых вопроса
• Курсовая - Статистические модели макроэкономики. Модель Леонтьева.
• Контрольная - Программное обеспечение «Lotus Notes»
• Контрольная - Информатика
• Дипломная - Разработка и аспекты внедрения информационного портала
• Дипломная - Компьютерное моделирование в базовом и профильном курсе информатики
• Контрольная - Автоматизированные рабочие места и их оснащение информационными средствами
• Курсовая - Моделирование сетью Петри работы делителя ДЧ с фиксированной запятой на ДСОК