Расчетно-кассовые операции банков

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов. Одним из источников аккумулирования ресурсов на счетах банка являются расчетно-кассовые перации банка. Этим и обусловлена актуальность работы.

Расчетные операции операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

Предмет исследования расчетно-кассовые операции банка.

Объектом исследования в работе выступает ООО «Дил-Банк».

Основными задачами исследования являются:

- рассмотреть теоретические основы осуществления расчетно-кассовых операций банков, определив при этом виды банковских операций и особенности учета расчетно-кассовых операций;

- провести анализ расчетно-кассовых операций ООО «Дил-Банк»;

- выработать рекомендации по повышению эффективности расчетно-кассовых операций банка.

Содержание работы

Введение 3

1. Расчетно-кассовые операции банков 4

Виды банковских операций 4

1.2.Особенности учета расчетно-кассовых операций 6

2.Анализ расчетно-кассовых операций ООО «Дил-Банк» 11

2.1. Характеристика банка 11

2.2. Анализ расчетно-кассовых операций ООО «Дил-Банк» 17

3. Направления повышения эффективности расчетно-кассовых операций ООО «Дил-Банк» 22

3.1. SWOT-анализ перспектив развития бизнеса ООО «Дил-Банк» 22

3.2. Основные направления совершенствования расчетно-кассовых операций банка 23

Заключение 30

Список использованной литературы 31

Использованная литература

1. Список использованной литературы
2. О валютном регулировании и валютном контроле: федер. закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ // Собр. Законодательства РФ. 2003.- № 26.
3. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.02.1996 г. № 17-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями).
4. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федер. закон от 23.12.2003 г. № 177- ФЗ // Собр. Законодательства РФ. 2002.- № 24.
5. О безналичных расчетах в Российской Федерации: положение ЦБ РФ от 12.04.2001г. № 2-П (С последующими изменениями) // Собр. Законодательства РФ. 2001.- № 16.
6. Об обязательных нормативов банков: инструкция ЦБ России от 16.01.2004 г. № 110- И // Собр. Законодательства РФ. 2004.- № 6.
7. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета: положение ЦБ РФ от 26.06.1998 г. № 39-П // Собр. Законодательства РФ. 1998.- № 26.
8. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата(погашения). положение ЦБ РФ № 54-П от 03.08.1998 // Собр. Законодательства РФ. 1998.- № 11.
9. Федеральный закон от 29.07.2004 №96-ФЗ (ред. От 22.12.2008) «О выплатах банка России п вкладам физических лиц в признанных банкротом банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (принят ГД ФС РФ 10.07.2004).
10. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ (ред. От 22.12.2008) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (принят ГД ФС РФ 28.11.2003).
11. Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет / Адибеков М.Г. - М., 2008 г. - 306 с.
12. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков / Ачкасов А.И. - М.,2008.-360с.
13. Антипова О.Н. Международные стандарты банковского надзора / Антипова О.Н. //Оригинал-макет подготовлен Информационно-издательским отделом ЦПП Байка России, 2005.- 110с.
14. Банковское дело: Учебник. - 3-е изд./ Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой - М., 2009. -480с.
15. Банковское дело: Учебник / под ред. Тавасиева.- М., 2007.-263с.
16. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика) / Братко А.Г. - М, 2007. - 320с.
17. Борисов Е.В. Анализ наличноденежного оборота / Борисов Е.В. // Экономика и жизнь -2002. - №56. - С. 18-23.
18. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учебное пособие / Бункина М.К.. М., -2008.-262с.
19. Берникова А.В. К вопросу о банковской системе в России / Берникова А.В. //Деньги и кредит. - 2006. -№ 10. - С. 19-23
20. Валитов Ш.М., Кириченко Е.Г. Региональные аспекты развития банковской системы и реального сектора экономики / Валитов Ш.М. // Финансы и кредит. -2007.-№24.-С. 2-8
21. Волков В.П. Российская экономика: анализ итогов 2007 г. И возможные параметры развития в 2008 г. / Волков В.П.// Деньги и кредит - 2008г. - № 2. -С. 3-4
22. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие / Виноградова Т.Н. -Ростов на Дону , 2008г. -215с.
23. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие / Глушкова Н.Б.. - М., -2007.-210с.
24. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно - кредитная политика: Пер. с англ./ Под общ. Ред. В.В. Лукашевича - СПб. - 2006г. -324с.
25. Жарковская Е.П. Банковское дело / Жарковская Е.П. Учебное пособие. - М., - 2008.-265с.
26. Захаров B.C. В России есть банковская система / Захаров В.С. // Деньги и кредит.-2007.-№10.-С. 17-19
27. Кашин Ю.И.Сбережения. Сберегательный процесс. - М.: МБИ, 2003.
28. Ковзанаде И.К. Современные подходы к проблеме развития и обеспечения устойчивости банковской системе / Ковзанаде И.К. // Бухгалтерия и банки. -2007.-№ 12.-С. 4-8
29. Кугаев С.В., Калтырин С.В. Противоречивый характер функционирования региональной банковской системы / Кугаев С.В., Калтырин С.В. // Бизнес и банки. -2007г.-№10 (488).-С. 1-2
30. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы комбанков в современных условиях / Курочкин А.В. // Финансы и кредит. - 2007г. - № 4. - С.32 -34.
31. Кожинов В. Статистический показатель надежности коммерческих банков / Кожинов в. // Финансовый бизнес. - 2007.- № 11 -12. - С. 24 -28
32. Матовников М.Ю. Новая система регулирования достаточности капитала Базельского комитета - «за» и «против» / Матовников М.Ю. // Деньги и кредит. - 2008.-№2.-С. 30-36
33. Медведков С. Банковская система в экономике переходного периода / Медведков С. // Вопросы экономики. - 2007. - № 12. - С.23
34. Мишин Г.И. Некоторые аспекты банковской конкуренции / Мишин Г.И. // Деньги и кредит. - 2007. - № 1. - С.41 - 43
35. Новиков А. Дистанционный анализ деятельности банка / Новиков А. // Банк. -2007. № 14.-С. 15-17
36. Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2005 год // Вестник Банка России. - 2007. - № 1(501). -С. 1 -45
37. Ольхова Р.Г. Общие проблемы формирования капитала банка / Ольхова Р.Г. //Банковские услуги. - 2007. - № 6, 7,8. - С. 7-12
38. Слышанный АЛ. Банковское кредитование российский и зарубежный опыт / Слышанный АЛ. М., 2007. 630с.
39. Медведков С. Банковская система в экономике переходного периода / Вопросы экономики. - 2007. - № 12. - С.23
40. Мишин Г.И. Некоторые аспекты банковской конкуренции / Деньги и кредит. - 2007. - № 1. - С.41 - 43
41. Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2005 год // Вестник Банка России. - 2007. - № 1(501).
42. Ольхова Р.Г. Общие проблемы формирования капитала банка / Банковские услуги. - 2007. - № 6, 7,8.
43. Тавасиев А.М. и др. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. - М., Финансы и статистика, 2005.

Другие похожие работы

• Дипломная - Банковская система России
• - Иностранные банки в России: проблемы
• Дипломная - Проблемы и перспективы работы коммерческого банка с частными клиентами с высоким уровнем доходов
• Дипломная - Валютные риски в банковском менеджменте
• Курсовая - Кредитный риск: методы оценки и регулирования.
• Курсовая - Управление ликвидность коммерческого банка
• Курсовая - Банковская система РФ
• Реферат - Виды и формы лизинга.Формирование лизинговых платежей
• Курсовая - Безналичные расчеты
• Контрольная - Банковское обслуживание в СКС и Т вариант 3