«Управление денежными потоками(на примере торгового предприятия)»

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками

1.1. Денежный оборот и денежные потоки.

Осуществление практически всех видов финансовых операций генерирует определенное движение денежных средств в форме их поступления и расходования. Это движение денежных средств функционирует предприятия во времени представляет собой непрерывный процесс и определяется понятием «денежный поток».

В любой момент времени фирма может рассматриваться как совокупность капиталов, поступающих из различных источников: от инвесторов, кредиторов, а также доходов, полученных в результате деятельности фирмы. Эти средства направляются на различные цели: приобретение основных средств, создание товарных запасов, формирование дебиторской задолженности и другие.

Взятый на определенный момент общий капитал фирмы стабилен, затем через какое-то время он изменяется. Движение капитала на предприятии происходит постоянно. Деньги функционируют подобно «броуновскому движению».

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ………………………………………….…….

1.1. Денежный оборот и денежные потоки …………………………..…

1.2. Виды денежных потоков …………………………………………….

1.3. Принципы управления денежными потоками ……………………..

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ………………………………………………………….…

2.1. Характеристика методов анализа денежных потоков………………

2.2. Способы планирования денежных потоков………………………....

ГЛАВА 3. УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ ООО «Кай-Мет.....……

3.1. Анализ финансового состояния …………………………………..….

3.1.1. Анализ финансовой устойчивости предприятия………………

3.1.2. Анализ ликвидности и платежеспособности……...…...………

3.2. Анализ денежных потоков на предприятии ООО «Кай-Мет………

3.3. Разработка рекомендаций по эффективности управления денежными потоками на предприятии ООО «Кай-Мет …………….………..

3.3.1. Учет временной стоимости при расчете денежных потоков…

3.3.2. Разработка оптимального плана погашения долга…………….

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………

ПРИЛОЖЕНИЕ ………………………………………………………………… 4

7

7

13

19

23

23

37

36

41

41

43

46

51

62

62

74

81

84

86

Использованная литература

1. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. - М.: Финансы и статистика, 2002г.
2. Бланк И.А. Управление денежными потоками.- К.: Ника-Центр, Эльга, 2002.-736с.- (Серия «Библиотека финансового менеджера»; Вып.8).
3. Боди, Зви, Мертон, Роберт. Финансы.: Пер. с англ. – М.: Издательский дом «Вильямс», 2005. – 592с.: ил. – Парал. тит. англ.
4. Богатая И.Н. и др. Аудит: учебное пособие / И.Н. Богатая, Н.Т. Лабынцев, Н.Н. Хахонова. – 3-е издание, перераб. и допол. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 475с.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994г.
6. Гутова А.В. Управление денежными потоками: теоретические аспекты / Финансовый менеджмент, 2004, № 4
7. Деньги. Кредит. Банки: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Из-во Проспект, 2006. – 848 с.
8. Друри, Колин. Управленческий и производственный учет: учебный комплекс для студентов вузов/ Колин Друри; перевод с анг. [В.Н. Егорова]. – 6-е изд. – М.: ЮНИТА-ДАНА, 2007. – 1423 с. – (Серия «Зарубежный учебник»).
9. Елисеев А.С. Современная экономика: Учебное пособие. – 3-е изд. – М.: издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007. – 504 с.
10. Кондаков Н.П., Кондраков И.Н. План и корреспонденция счетов бухгалтерского учета. – М.: ООО «ВИТРЭМ», 2005. – 336с.
11. Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: учебно-практическое пособие. – М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2007. – 336с.
12. Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2005. – 436с.
13. Кондаков Н.П. Бухгалтерский учет и финансовый анализ для менеджеров: Учеб. пособие. – М.: Дело, 2004. – 708 с.
14. Кравченко Л.И. Анализ хозяйственной деятельности в торговле. – М.: Высшая школа, 2006. – 411 с.
15. Крылов Э.И. и др. Анализ финансовых результатов, рентабельности и себестоимости продукции : Учеб. пособие / Э.И. Крылов, В.М. Власова, И.В. Журавкова – М.: Финансы и статистика, 2005. – 720 с.
16. Краснова С.В. Финансовый механизм регулирования денежных потоков предприятия в рамках ФПГ // Финансы, 2003, № 1.
17. Кучарина Е.А. Инвестиционный анализ. – СПб.: - Питер, 2006. – 160 с.: ил. – (Серия «Краткий курс»).
18. Лысенко Д.В. Экономический анализ: учеб. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 376с.
19. Николаева Г.И., Блицау Л.П. Бухгалтерский учет в торговле: Учебно - практическое пособие. – М.: Приор – издат., 2005. – 352 с.
20. Николаева Т.И. Менеджмент в торговле: учебное пособие / Т.И. Николаева. – М.: КНОРУС, 2006. – 320с.
21. Орлова Т.С. Учебно – практическое пособие «Анализ финансовой деятельности предприятия». Екатеринбург.: УрИБ, 2006. – 46 с.
22. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 400 с.
23. Середа К.Н. Бухгалтерский учет в торговле. – М.: Дело, 2006. – 427 с.
24. Сорокина Е.М. Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 176 с.: ил.
25. Сугаипова И.В. Бухгалтерская финансовая отчетность. Учебное пособие. Серия «Высшее образование». – М.: Приор – издат., 2006. – 224 с.
26. Ткаченко И. Н. Эволюция внутрифирменных корпоративных отношений. – Екатеринбург.: Полиграфист, 2003. – 30с.
27. Указание Центрального Банка Российской Федерации № 1843-У от 20 июня 2007 года.
28. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под редакцией Е. С. Стояновой. – М.: Перспектива. – 2002.
29. Финансы в управлении предприятием/под ред. Ковалевой. – М. – 2002.
30. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под редакцией Е.С. Стояновой. – М.: Перспектива. – 2002
31. Финансы в управлении предприятием / под ред. Ковалевой. – М. – 2002
32. Хахонова Н.Н. Основы бухгалтерского учета и аудита. – М.: Приор – издат., 2006. – 252с.
33. Хотинская Г.И., Харитонова Т.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия (на примере предприятия сферы услуг): Учебное пособие . 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2007. – 240с.
34. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 366 с.
35. Экономический анализ в торговле: учеб. пособие / под ред. М.И. Баканова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 400с.: ил.ISBN 978-5-279-02725-5

Другие похожие работы

• Контрольная - Понятие жизненного цикла технологической системы
• Отчет - отчет по практике Общая характеристика предприятия
• Курсовая - Социально-экономическое значение предприятий питания и гостиниц
• Контрольная - Оплата труда на предприятии
• Контрольная - Экономика предприятия (вариант 1)
• Реферат - Амортизационная политика предприятия
• Дипломная - Анализ деятельности кафе
• Курсовая - Экономический анализ предприятия
• Курсовая - Организация предметно-замкнутого участка по ремонту шатунно-поршневой группы двигателя 4Ч 9,5/11
• Курсовая - Финансовые методы регулирования экономики