Способы маскировки хищений денежных средств с расчетного валютного и специальных счетов и приемы их выявления

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

Особенности подготовки к совершению преступлений с использованием систем удаленного управления счетом

Для совершения хищений со счетов юридических лиц преступные группы с участием персонала банка, как правило, выполняют следующие подготовительные действия:

— незаконное завладение паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» работником организации;

— незаконное завладение паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» посторонним (в том числе через соучастников из числа работников организации или путем физического проникновения в помещение организации в нерабочее время);

— создание и использование вредоносных программ для банковских ЭВМ с целью незаконного получения информации о ключах и паролях банковских систем управления счетами;

Содержание работы

Способы маскировки хищений денежных средств с расчетного валютного и специальных счетов и приемы их выявления 3

Список литературы 10

Использованная литература

1. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Особенности преступных посягательств на безопасность информационного обеспечения банковской деятельности // Управление в кредитной организации. 2011. № 1. С. 98–112.
2. Голубятников С.П. Использование банковских документов при выявлении хищений в клиентских организациях: Учеб.пособие. Н. Новгород, 2007.
3. Еремин С. Г. Отображение в бухгалтерском учете завуалированных данных о движении денежных средств при расчетно-кассовых операциях и безналичных платежах // Аудит и финансовый анализ. 2006, № 4. СС. 149-157.
4. Ткачук И., Гамза В. Особенности преступных посягательств на банковскую безопасность в сфере обслуживания счетов клиентов // Управление в кредитной организации. 2011, № 2.

Другие похожие работы

• Курсовая - Анализ готовой продукции по ЭКОНОМИЧЕСКОМУ АНАЛИЗУ
• Реферат - Факторы определяющие развитие потребностей
• Курсовая - Центральный банк и его регулирующая роль в кредитно-денежных отношениях
• Курсовая - Международная конкуренция и формирование сетевых структур бизнеса
• Курсовая - Анализ объёма производства и реализации продукции.
• Реферат - Особенности бюджетирования, связанные с различными видами деятельности предприятий.
• Курсовая - Процесс производства и факторы производства. Виды производственной функции: а) на краткосрочный период (Q=f(L)) б) на долгосрочный пероид: Q=f(K,L)). Оптиу
• Курсовая - Организация нормирование дня и оплата труда
• Курсовая - Безработица, её основные виды и социальные последствия. «Пол
• Курсовая - Разработка направлений по повышению финансовой устойчивости ОАО