Кредитование (физических) юридических лиц коммерческими банками

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

Введение

Кредитование является одной из основных сфер деятельности банка. Анализ структуры активов банковской системы РФ свидетельствует о том, что более трети из них приходится на кредитный портфель.

В современных экономических условиях банковское кредитование физических лиц развивается опережающими темпами. Существующие в указанной области правовые проблемы становятся все более острыми. В свою очередь, для банков подобный вид кредитования становится высокорискованным. В целях минимизации кредитного и иных банковских рисков банки вынуждены увеличивать ставки по потребительским кредитам.

Кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Поэтому вопрос о повышении эффективности кредитной политики и снижении кредитных рисков является очень актуальным. Вопросы управления банковскими рисками требуют дальнейших научных исследований. Изучение и практическое применение теории экономического, в том числе кредитного, риска, разработка конкретных методов оценки и управления рисками будет способствовать повышению эффективности функционирования и надежности украинских банков.

Исследование отечественных и зарбежных ученых вопросов, связанных с риском в банковской деятельности нашли отражение в работах И.А. Бланка, В.В. Витлинского, О.В. Дзюблюка, О.Д. Зарубы, А.М. Мороза, О.В. Пернаревского, М.И. Савлука и др. Проанализируем освноные методы оценка кредитных рисков.

Тема дипломной работы на данный момент является распространенной и актуальной. Так как кредитование юридических лиц коммерческими банками набирает все большие обороты и занимает значимое место в банковской сфере. В современных условиях устойчивый рост экономического развития невозможен без повышения роли банковского сектора в экономике в целом. Основная часть предприятий предпочитают вкладывать в производство средства банка, то есть заемные средства, нежели собственные.

Недостаток информации о существовании операций коммерческих банков дает иллюзорное представление о делании коммерческими банками денег «из нечего». Но на самом деле это очень сложный процесс,

начинающийся с аккумуляции денежных средств и заканчивающийся своевременным их возвращением. В этой работе, я хочу показать, какой объем операций приходится производить коммерческим банкам между этими двумя крайними понятиями, ведь деятельность банков в сфере кредитования является рисковой, поэтому алгоритм кредитования должен быть хорошо проанализирован.

Цель дипломного исследования рассмотрение кредитной политики коммерческого банка в современных условиях и выработка направлений ее совершенствования.

Согласно поставленной цели, задачами дипломной работы являются:

Дать понятие кредитной политике коммерческого банка;

Определить сущность кредитной политики коммерческого банка и фундаментальные элементы системы кредитования;

Изучить современный процесс кредитования на примере коммерческого банка, а также изучить порядок погашения ссуды;

Ознакомиться с процессом кредитования юридического лица коммерческим банком;

Изучить методы кредитования и формы ссудных счетов на начальных и последующих этапах;

Рассмотреть процесс контроля в процессе кредитования;

Объектом исследования выступает КБ «Кентавр».

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в кредит денежных средств, начиная процессом рассмотрения заявки клиента, заканчивая этапами, которые проходит заемщик и банк в том числе.

Методологические основы дипломного исследования. Методологической основой послужили общенаучные диалектические методы (анализ и синтез, дедукция и индукция, детализация и обобщение, аналогия и моделирование, системность и комплексность), основные положения экономического анализа (анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия) как прикладной науки, а также законы и принципы формальной логики.

Нормативно-правовую основу дипломного исследования составили законодательные и нормативные акты РФ, методические и инструктивные материалы Минфина РФ.

Информационной базой исследования послужили теоретические работы известных отечественных и зарубежных специалистов, отчетные данные Ф-1и Ф-2 банка.

Структура дипломной работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Общий объем работы изложен на 83 страницах, список литературы содержит 77 источника. Работа содержит 23 рисунка и 19 таблиц.

Содержание работы

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение 4

1. Кредитная политика коммерческого банка (кредитование юридических лиц) 7

1.1 Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка 7

1.2 Фундаментальные элементы системы кредитования. 13

1.3. Оценка финансовой эффективности использования кредитного потенциала в банковском секторе 18

2. Финансово-экономический анализ предприятия (на примере КБ «Кентавр») 37

2.1. Экономико-организационная характеристика КБ «Кентавр» 37

2.2. Действующая методика оценки кредитоспособности клиента 42

2.3. Анализ финансового состояния и оценка кредитоспособности заемщика 47

3. Оптимизация методов оценки кредитоспособности заемщика в условиях кризиса 59

3.1 Проблемы и перспективы развития кредитования 59

в КБ «Кентавр» 59

3.2. Прогнозирование кредитоспособности ООО «Монарх» на 2010 год 65

3.3. Повышение финансовой устойчивости и платежеспособности заемщика 72

3.4. Совершенствование механизма кредитования в условиях кризиса 75

Заключение 84

Список использованной литературы 85

Приложение 1 92

Приложение 2. 94

Приложение 3 97

Приложение 4 99

Использованная литература

1. Список использованной литературы
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2. // Собрание Законов Российской Федерации, 1996, № 5
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2. Федеральный Закон от 05.08.00 № 117-ФЗ // Собрание законов Российской Федерации, 2000, № 32
4. Трудовой кодекс Российской Федерации. Часть 1. // Собрание Законов Российской Федерации, 2002, №1
5. Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденного приказом Министерства Финансов РФ 06.07.1999 г. № 43н.
6. Аакер Д., Йохимштайлер Э. Бренд-лидерство: новая концепция брендинга. - М.: Издательский дом Гребенникова, 2005. - 198с.
7. Адибеков М-. Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет /Банк внешнеэкономической деятельности. М.: АО «Консалт-Банкир», 2005.
8. Анализ отдельных видов деятельности предприятия с использованием относительных и абсолютных показателей эффективности // автор Комаристый Евгений // Маркетинг и маркетинговые исследования, № 2, 2005
9. Афанасьев А.А., Левин М.Б. Создание моделе зависимости выручки розничной торговой точки от факторов конкурентоспособности // Маркетинг в России и за рубежом. 2008. № 3(41). С. 108115.
10. Бабин В.А. О практических аспектах оценки риска в бизнесе: организация управления, управление риском на предприятиях // Управление риском. 2007. № 2. С. 5255.
11. Бабин В.А. Практические аспекты оценки риска в бизнесе: организация управления // Управление риском. 2008. № 3. С. 1820.
12. Балабанов И.Т. Основи финансового менеджмента: Уч. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2008.
13. Баланс. Журнал Главбух № 5, 2007
14. Банк В.Р., Банк С.В., Гараскина А.В. Финансовый анализ: Учебное пособие для вузов по грифом Министерства. Изд-во Велби, Проспект Москва, 2005
15. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. 2-е изд., перер. учебник, 2-е изд., перераб. и доп., ВУЗ. Издательство: Вузовский учебник, 2009
16. Банковский менеджмент: учебное пособие под редакцией Т.В. Никитина, Санкт-Петербург 2005
17. Барнгольц С.Б., Мельник С.В. Методология экономического анализа деятельности хозяйствующего субъекта. М.: Финансы и статистика, 2008
18. Басовский Л.Е. Теория экономического анализа. Учебн. Пособие. М., 2008
19. Бочаров В.В. Финансовый анализ СПб, 2008 240 с.
20. Булгакова Л.Н. Управление финансово-хозяйственной деятельностью предприятия: Монография. 2008
21. Бурцев Владимир. Анализ краткосрочной ликвидности компании: методология и практические примеры // Менеджмент сегодня, № 3, 2006
22. Все о кредитах. Автор: Ф. Н. Филина, И. А. Толмачев, А. В. Сутягин. Издательство: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2008 г.
23. Герасимова Е.Б., Унанян И.Р., Тишина Л.С. Банковские операции: учебное пособие, СПО. Издательство: Форум, 2009
24. Гинсбург А.И. Прикладной экономический анализ: Учебник. СПб, 2005
25. Гинсбург А.И. Прикладной экономический анализ: Учебник. СПб, 2005
26. Глинский В.В., Ионин В.Г. Статистический анализ. Учебн.пособие. Новосибирск, 2008
27. Доля В.Т. Экономический анализ: теория и практические методики: Учебн. Пособие. К., 2008
28. Егармина В. Использование финансовой отчетности при осуществлении контроля субъектов предпринимательской деятельности органами налоговой службы. //Вестник налоговой службы .-2008.-№23.-С.58-64.
29. Жуков Е.Ф. (ред.) Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособе для вузов.М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005
30. И.Малахова О.Л. Кредитное обеспечение предпринимательской деятельности // Финансы, №6 2007р.
31. Иванов А. Бесшоковое внедрение и развитие системы.// C-NEWS. Из-дание о высоких технологиях. - 2006, 12
32. Ионова А.Ф, Селезнева Н.Н. Финансовый анализ: учебник, 2007
33. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции. 4-е изд., учебник для сред. проф. образования, 4-е изд., стер. Издательство: Academia, 2008
34. Капица С.П., Курдюмов С.П., Малинецкий Г.Г. Синергетика и прогнозы будущего // Издательство: УРСС2, 2009
35. Карташян О. Роль кредита в развитии предпринимательских структур // Региональная экономика №1, 2008 р. стр. 165-169
36. Кивачук В.С. Оздоровление предприятия: экономический анализ: Монография. М., 2008
37. Кононенко О., Маханько О. Анализ финансовой отчетности 4-е издание, с изм. И доп. Х: Фактор, 2008
38. Литвинов Ф.И. Оценка рисков в предпринимательской деятельности: теория и методология // Маркетинг в России и за рубежом. 2008. № 4. С.1215.
39. Лиференко Г.Н. Финансовый анализ предприятия: Издательство: Экзамен, 2005
40. Мышьяков А.С. Савченко Т.В. Методика комплексного экономического анализа: Учебно- практическое пособие для вузов/ Белгород гос. Университет.Белгород, 2005г. 83 с.
41. Организация и планирование производства: Конспект лекций/ Макареня Т.А.,Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2007.
42. Организация, нормирование и оплата труда на предприятиях отрасли/ Кобец Е.А., Корсаков М.Н. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2006.
43. Основы экономики и управления производством: Конспект лекций./ Ребрин Ю.И. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2009. 145 с.
44. Павловская О. В. Усовершенствование методов анализа финансового состояния // Финансы. - 2007.. - № 11. - с. 54-62.
45. Планирование на предприятии/ Кобец Е.А. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2006.
46. Платежеспособность предприятия: оценка и принятие решений // Финансовый менеджмент. 2009, № 1.
47. Попова Л.В. Управленческий учет и анализ с практическими примерами, 2-е изд. перераб. и доп.Учебное пособие, - М., 2008, 272 с.
48. Прогнозирование финансовых результатов деятельности предприятия //автор Комаристый Евгений // Маркетинг услуг, № 1, 2008
49. Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин.Москва, 2005.С. 215-217.
50. Современная система кредитования: учебник. Автор: О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. Издтельство: М.: КНОРУС, 2007 г.
51. Содержание и методы финансового анализа // Финансовый менеджмент, № 1-2009
52. Тагирбеков К.Р. и др. Основы банковской деятельности. Издательство: "Весь мир" и "ИНФРА-М", 2007 г.
53. Теплова Т.В., Григорьева Т.И. Ситуационный финансовый анализ: Схемы, задачи, кейсы. Учебное пособие для вузов под грифом Министерства образования: для ВУЗов, изд-во ГУ ВШЭ Москва, 2006
54. Управленческий учет: конспект лекций/ Грищенко О.В. Конспект лекций. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2007.
55. Учебное пособие для подготовки к государственному итоговому междисциплинарному экзамену профессиональной подготовки менеджера по специальности 080507 "МЕНЕДЖМЕНТ ОРГАНИЗАЦИИ", бакалавра менеджмента по направлению 080500 "МЕНЕДЖМЕНТ"/ Т.В. Алесинская, Л.Н. Дейнека, А.Н. Проклин, Л.В. Фоменко, А.В. Татарова и др.; Под общей ред. В.Е. Ланкина. - Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2006. - 304 с
56. Учреждение Счета Операции Услуги: Пер. с фр./Под ред. В. Я. Лисняка. М.: Финстатинформ, 2007.
57. Финансовая работа и финансовые службы предприятия // Финансовый менеджмент, № 9-2008
58. Финансовое управление фирмой/под ред. В.И. Терехина М.: Экономика, 2007
59. Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ: Конспект лекций/ Масыч М.А., Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2005.
60. Финансовый анализ в условиях переизбытка информации //автор Окладников Дмитрий // Управленческий учет и финансы, № 3, 2005
61. Финансовый анализ с использованием ЭВМ: Учебное пособие для ВУЗов под гифом Министерства // Горелик О.М., Филлипова О.А. изд-во Кно-Рус Москва, 2005
62. Финансовый анализ: система показателей и методика проведения: Учебное пособие для вузов под гифом Министерства образования. Изд-во Велби, Проспект Москва, 2006
63. Финансовый менеджмент - MBA, Лукасевич И.Я - 2009
64. Финансовый менеджмент - Автор: Коллектив редакции. Издательство: ФинПресс, 2008
65. Финансовый менеджмент - теория и практика 2изд, Ковалев В.В - 2009
66. Финансовый менеджмент: учебное пособие // Коллектив редакции. Издательство: ФинПресс, 2009
67. Финансы и кредит: Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах)/ А.Ю.Казанская, Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2007
68. Черкасова В. Комплексный подход к управлению рисками // Риск. 2005. № 2. С. 3539.
69. Шульца Н.П., гаманкова О.А., Кован Й.М. Оценка кредитопособности клиента: Рекомендации банкиру при выдаче кредита. М.: Инфра-М, 2007
70. Щур-Труханович Л.В. Учет кадров и кадровых операций с помощью книг и журналов, - М., 2008, 60 с.
71. Экономика предприятия: Конспект лекций/ Корсаков М.Н., Таганрог: ТРТУ, 2005.
72. Экономика предприятия: конспект лекций/ Фролова Т.А. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2005
73. Экономический анализ. Под ред. Проф. Л.Т. Гиляровской. М.:, 2007
74. Экономический анализ: Основы теории. Комплексный анализ хозяйственной деятельности: Учебник / под ред. Н.В. Войтловского, А.П. Калининой, И.И. Мазуровой. М., 2005
75. Экономический анализ: Основы теории. Комплексный анализ хозяйственной деятельности: Учебник / под ред. Н.В. Войтловского, А.П. Калининой, И.И. Мазуровой. М., 2006
76. Боннер Е.А. Банковское кредитование. Учебник для ВУЗов. Издательство: Городец, 2008
77. Крюков Р.В. Банковское кредитование: конспект лекций. Издательство: А-Приор, 2009
78. Савчук Т.К., Семиренко Е.П., Шибирин В.А. Финансирование и кредитование инвестиций. Издательство: БГЭУ, 2009

Другие похожие работы

• Курсовая - Проблемы и перспективы развития банковской системы Республики Кипр"
• Курсовая - Проблема управления валютными рисками
• Отчет - Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «КМП групп»
• Дипломная - Рынок ценных бумаг Россиийской Федерации и тенденции его развития
• Дипломная - Слияния и поглощения на банковском рынке
• Реферат - Фондовая биржа и механизм её функционирования
• Курсовая - Законы денежного обращения, денежный оборот и денежная эмиссия
• Контрольная - Типы и структура денежных систем. Формы и методы антиинфляционной политики
• Курсовая - Проблемы и перспективы развития денежного рынка России
• Курсовая - Доходы бюджетов