Управление денежными средствами на предприятии
Курсовая по предмету:
"Финансы"
Название работы:
"Управление денежными средствами на предприятии "
Автор работы: Юлия
Страниц: 29 шт.
Год:2010
Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)
ВВЕДЕНИЕ
В условиях непостоянства внешней среды и подорожания заемных средств особенно актуальным становится планирование и управление денежным потоками. Недостаточное внимание к планированию и управлению денежными потоками приводит к нехватке ликвидности, нарушениям в сроках оплаты, ухудшению взаимоотношений с контрагентами, необоснованному использованию дополнительных заемных средств. Неплатежеспособность возникает в тот момент, когда денежный поток становится отрицательным. Важно, что такая ситуация может возникнуть даже в том случае, если предприятие остается прибыльным. Во время финансового кризиса большой риск банкротства у предприятий не достаточно эффективно управляющих денежными ресурсами, даже если они являются прибыльными. Чаще всего эти проблемы являются результатом нарушения или полного отсутствия платежной дисциплины .
Актуальность темы курсовой работы обусловлена, прежде всего, тем, что управление денежными средствами является одним из важнейших составных элементов управления финансами предприятия в современных условиях. Особенное значение управление денежными средствами принимает в условиях финансового кризиса, когда быстрые и неожиданные изменения внешней среды повышают требования к качеству финансового менеджмента, так как неготовность к тем или иным событиям может быть трагичной для любой фирмы. Об актуальности управление денежными средствами в условиях кризиса свидетельствую и многочисленные семинары, организованные различными учебными и консультационными центрами, которые пользуются спросом как у специалистов в области финансов, так и собственников и управленцев предприятий.
Целью данной курсовой работы является исследование методов управления денежными средствами на предприятии и разработка рекомендаций по совершенствованию управления денежными средствами на предприятии.
Для достижения цели в данной курсовой работе выделены следующие задачи:
• раскрыть цели управления денежными средствами на предприятии;
• изучить модели целевого регулирования денежных потоков;
• изучить различные методики оценки денежных потоков;
• провести анализ притоков и оттоков денежных средств предприятия и их взаимодействие;
• изучить методы прогнозирования движения денежных средств на предприятии;
• предложить меры по совершенствованию движения денежной наличности на предприятии.
Содержание работы
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. МЕТОДИКА И СОДЕРЖАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 5
1.1. Цели управления денежными средствами предприятия 5
1.2. Модели целевого регулирования денежных потоков 6
1.3. Методики оценки денежных потоков. 9
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА ПРЕДПРИЯТИИ 14
2.1. Анализ притоков и оттоков денежных средств, их взаимодействие 14
2.2. Прогнозирование движения денежной наличности 16
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 29
Использованная литература
- СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
- Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 27.12.2009) «О несостоятельности (банкротстве)» (принят ГД ФС РФ 27.09.2002) // КонсультантПлюс. ВерсияПроф [Электронный ресурс] . – Электрон. дан. – [М., 2010].
- Об утверждении методических рекомендаций по реформе предприятий (организаций) : приказ Минэкономики РФ от 01.10.1997 // КонсультантПлюс. ВерсияПроф [Электронный ресурс] . – Электрон. дан. – [М., 2010].
- Антикризисное управление: Учеб. пособие / Под ред. Э.М. Короткова. М.: ИНФРА-М.: 2008. С. 58 - 59.
- Бланк И.А. Управление денежными потоками / И.А. Бланк . – М.: Ника-Центр, 2007 . – 752 с.
- Бобылева А.З. Финансовый менеджмент. Проблемы и решения / А.З. Бобылева . – М.: Дело, Академия народного хозяйства, 2008 – 336 с. (Наука управления).
- Бригхем Ю., Эрхардт М. Финансовый менеджмент. 10-е изд. / Пер. с англ. под ред. к. э. н. Е.А. Дорофеева. - СПб.: Питер, 2007. - 570 с.
- Гиляровская Л.Т. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности / Л. Т. Гиляровская, Д. В. Лысенко, Д. А. Ендовицкий. – М.: ТК Велби, 2008 . – 360 с.
- Гончаров А.И. Финансовое оздоровление предприятий. Теория и практика / А. И. Гончаров, С. В. Барулин, М. В. Терентьева . – М.: Ось-89, 2009 . – 544 с.
- Ендовицкий Д.А. Финансовые резервы организации: анализ и контроль / Д.А. Ендовицкий, А.Н. Исаенко // М.: КНОРУС, 2007. С. 132.
- Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью / В.В. Ковалев. – М.: Проспект, ТК Велби, 2007 – 336 с.
- Ковалев В.В. Финансы организаций (предприятий) / В.В. Ковалев, Вит. В. Ковалев. – М.: Проспект, 2009 . – 352 с.
- Ковалев В.В. Финансовый менеджмент. Теория и практика / В.В. Ковалев. – М.: Проспект, 2009 – 1024 с.
- Ковалева А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Финансы фирмы. - М.: Инфра-М, 2005. - С. 55.
- Кузнецов Б.Т. Инвестиции / Б.Т. Кузнецов. – М.: Юнити-Дана, 2010 . – 624 с.
- Кулагина М.Е. Использование современных инструментов в системе управления финансовыми ресурсами / М.Е. Кулагина // Финансы и статистика .- 2009, январь .- №3 .- С. 29-32.
- Пипко В.А. Денежные средства: учет, анализ, аудит: Учеб. пособие / В.А. Пипко. М.: ФиС, 2007. С. 240.
- Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г.В. Савицкая. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 688 с.
- Сироткин С.А. Финансовый менеджмент на предприятии / С. А. Сироткин, Н. Р. Кельчевская . – М.: Юнити-Дана, 2009 г. – 352 с.
- Тимофеева Т.В. Анализ денежных потоков предприятия / Т.В. Тимофеева . – М.: Финансы и статистика, Инфра-М, 2010 г. – 368 с.
- Тюрина А.В. Инвестиции. Практикум / А.В. Тюрина . – М.: КноРус, 2010 г. – 208 с.
- Шеремет А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия / А.Д. Шеремет. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 368 с.
- Шеремет А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности: Учебник для вузов. М.: ИНФРА-М, 2008. - 416 с.
- Шуклов Л.В. Финансовый менеджмент в условиях кризиса. Опыт компаний малого и среднего бизнеса / Л.В. Шуклов . – М.: Либроком, 2010, - 240 с.