Компания "АВC" в 2ХХ2 году планирует увеличить масштаб бизнеса и вложить в основные средства 14 млн. руб. Это позволит увеличить выручку от прода

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

подробно описан алгоритм решения задачи

Содержание работы

3.1. Компания \"АВC\" в 2ХХ2 году планирует увеличить масштаб бизнеса и вложить в основные средства 14 млн. руб. Это позволит увеличить выручку от продажи товаров до 350 млн. руб. Для финансирования будут использованы накопленные собственные средства и кредит в размере 7 млн. руб.

Исследование рынка закупок позволило в рамках работы с поставщиками пересмотреть условия поставок таким образом, что величина запасов к концу года уменьшится на 1 млн. руб., а кредиторская задолженность возрастет на 7 млн. руб.

Дебиторская задолженность возрастет в связи с ростом продаж на 5 млн. руб.

Дивидендная политика компании предусматривает выплату дивидендов в размере 8,33% чистой прибыли.

Свободный остаток денежных средств компания планирует использовать на погашение краткосрочного банковского кредита (5 млн. руб.), а также на покупку ликвидных ценных бумаг на сумму 5 млн. руб.

Отчетный баланс предприятия на конец предыдущего года приведен ниже.

Баланс компании \"АВC\" на 31.12.2ХХ1 года, млн. руб.

АКТИВ к.г. ПАССИВ к.г.

Основные средства: Собственный капитал 65

Первоначальная стоимость 56 Заемный капитал (кредиты) долгосрочный 5

Амортизация (16)

Основные средства, остаточная стоимость 40

Текущие (оборотные) активы: Текущие (краткосрочные) обязательства:

Товарно-материальные запасы 26 Кредиты краткосрочные 5

Дебиторская задолженность 25 Кредиторская задолженность 20

Финансовые вложения краткосрочные 0

Денежные средства 4

Итого текущие активы 55 Итого текущие обязательства 25

Итого активов 95 Итого обязательства и капитал 95

Составьте Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств на 2XX2 год и рассчитайте чистый денежный поток на конец периода (NCF).

Отчет о прибылях и убытках составьте на основе запланированного в соответствии с запросами потребителей плана производства и продаж товаров (первичная информация — заказы, договоры о поставке и др.). Прямые текущие затраты составляют 0,8 руб. на 1 руб. выручки. Накладные расходы по годовой смете — 45 млн. руб., включая амортизационные отчисления 4 млн. руб. Налогооблагаемая прибыль уменьшается на величину выплачиваемых процентов за кредит в размере 1 млн. руб. Представьте Отчет о прибылях и убытках в следующем шаблоне:

Отчет о прибылях и убытках компании \"АВC\" на 2ХХ2 год (млн. руб.)

Выручка от реализации (от продажи товаров и услуг) 350

Себестоимость реализованной продукции (проданных товаров)

Накладные расходы, всего

В том числе амортизация

Себестоимость полная

Прибыль от продаж (до выплаты процентов и налогов)

Проценты к выплате (включаемые в себестоимость)

Прибыль налогооблагаемая

Налог на прибыль (50%)

Чистая прибыль

Справочно: дивиденды (8,33%) 1

Отчет о движении денежных средств представьте, пожалуйста, в следующем виде:

Отчет о движении денежных средств компании \" ABC\" на 2ХХ2 г.

Поступления (притоки) Выплаты (оттоки)

Итого поступления: Итого выплаты:

Сальдо (чистый денежный поток (NCF))

Использованная литература

1. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 206с.
2. Бернар Коласс. Управление финансовой деятельностью предприятия. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 489с.
3. Бочаров В.В. Управление денежным оборотом предприятия и корпораций. – М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Гончарук О.В., Кныш М.И., Шопенко Д.В. Управление финансами предприятия. – СПб.: Изд-во “Дмитрий Булавин”, 2003 – 216с.
5. Горбунов А. Управление финансовыми потоками. / Проект “Сборка холдинга”. – М.: Изд-во “глобус”, 2003. – 216 с.
6. Справочник финансиста предприятия. – м.: ИНФА-М, 2001. – 493 с.
7. Шермет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.: ИНФРА-М, 1998. 342 с.
8. Бюджетирование в малом бизнесе. www.adk.com.ua

Другие похожие работы

• Контрольная - Предприятие “Альфа”, выпускающее продукцию А, рассматривает возможность дополнительного выпуска еще одного из двух наименований новых изделий В или С. Опре
• Контрольная - Финансовый менеджмент (13 задач)
• Курсовая - Финансовый анализ деятельности предприятия (ОАО Ухтанефть)
• Курсовая - Политика управления заемными источниками финансирования ОАО «СиТЗ».
• Курсовая - Оценка источников финансирования предпринимательской деятельности
• Курсовая - Политика управления заемными источниками финансирования ОАО «СиТЗ»
• Курсовая - Анализ и управление оборотными средствами
• Отчет - Анализ динамики изменения и структуры оборотных активов ОАО Вымпел-Коммуникации
• Курсовая - Анализ финансовых результатов на предприятии
• Курсовая - Управление затратами на предприятии