Перестрахование
Реферат по предмету:
"Страхование, страховое дело"
Название работы:
"Перестрахование"
Автор работы: Великороднов Виктор
Страниц: 20 шт.
Год:2010
Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)
Введение
Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества, вне зависимости от размера его капиталов, запасных фондов и других активов.
Само страхование базируется на теории вероятности, одно из основных положений которой изложено в законе больших чисел. Согласно этому закону, совокупное действие большого числа случайных факторов приводит при некоторых весьма общих условиях к результату, почти не зависящему от случая. Суть этого закона применительно к страхованию можно было бы изложить следующим образом: чем больше количество рисков (объектов страхования) при том, что они по своему раз¬меру (в стоимостном выражении) и подверженности опасностям сравнительно тождественны, тем устойчивее страховой портфель, и возможные результаты страховых операций могут быть исчислены заранее на базе состава портфеля, статистических данных и других показателей, взятых за прошедшие годы.
Однако в большинстве случаев страховые общества не имеют возможности создать идеально сбалансированный портфель рисков, поскольку количество объектов страхования небольшое или в портфеле страхования содержатся крупные и опасные риски, которые вносят в портфель элементы диспропорции.
Кроме того, практика показывает, что любое страховое общество, даже при тщательном отборе рисков при приеме их на страхование, не может создать портфель полностью изолированных друг от друга объектов страхования, так как условиями страхования обычно покрываются различные опасности, которым застрахованные объекты могут подвергаться одновременно при наступлении катастроф, наводнений, ураганов, землетрясений, опустошительных пожаров и т. д.
Однако в связи с тем, что доходы и даже все активы любо¬го страховщика составляют лишь небольшую долю общей суммы его застрахованных объектов, указанные катастрофы (страховые случаи) могут не только значительно подорвать финансовую базу страхового общества, но и привести его к полному банкротству.
Для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования страхового портфеля, при¬ведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствии с финансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности существует институт перестрахования.
1. Предпосылки возникновения перестрахования
Постоянное увеличение стоимости объектов, находящихся в собственности юридических и физических лиц, приводит к повышению стоимости рисков, принимаемых на страхование. В настоящее время стоимость отдельных объектов (многоэтажных гостиниц, воздушных и морских судов, нефтедобывающих платформ, космических аппаратов и т.д.) достигает сотен миллионов долларов. Прием на страхование таких ценностей представляется крайне опасным для страховщика с точки зрения обеспечения его финансовой устойчивости, так как покрытие многомиллионных убытков может потребовать полного изъятия средств страховых резервов и собственного капитала.
Но финансовой устойчивости страховщика угрожают не только крупные риски, но и аккумуляция (скопление) рисков на ограничен¬ном страховом поле. Например, страховая компания может понести чрезмерные убытки от массового наступления мелких рисков, сконцентрированных на небольшом пространстве (как это бывает при страховании от пожаров в сельской местности).
Для того чтобы не попасть в такую ситуацию, страховщики делят риск на части. Ту часть, которая соответствует их финансовым возможностям (покрывается имеющимися у них резервами), они оставляют у себя, другая может быть сострахована или перестрахована.
Сострахование — это страхование крупных или опасных рисков по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Исторически сострахование было первым способом кооперирования страховщиков. Наряду с преимуществами, которые дает любая кооперация как способ распределения и выравнивания рисков, сострахование имеет ряд неудобств. Во-первых, страхователю весьма сложно иметь дело с большим количеством страховщиков, особенно при раздельных полисах, что в России, например, усугубляется отсутствием широкой сети опытных и квалифицированных страховых посредников (страховых брокеров). Во-вторых, состраховщики как временные, одноразовые партнеры не всегда несут солидарную ответственность при страховом случае. Одни из них могут выплатить свою долю страхового возмещения, а другие, обанкротившись в это время, нет. При этом эту невыплаченную долю оставшиеся состраховщики на свою ответственность не берут.
Содержание работы
Введение
Глава 1. Предпосылки возникновения перестрахования
Глава 2. Сущность перестрахования
Глава 3. Классификация перестрахования
3.1. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование
Заключение
Литература
Использованная литература
- Агеев Ш. Р.
- Страхование (теория, практика и зарубежный опыт). Учебное пособие. М.: Экспертное бюро, 2009. – 373 с.
- Архипов А. П. Гомеля В. Б.
- Основы страхового дела. Учебное пособие для высщих учебных заведений. – М.: «Маркет Д. С.», 2008. – 409 с.
- Басков М. И.
- Страхование: 100 экзаменационных ответов. – Москва: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д.: Издательский центр «МарТ», 2007. – 256 с.
- Гвозденко А. А.
- Основы страхования. Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2009. – 300 с.
- Денисова И. П.
- Страхование. – Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2005. – 288 с.
- Страхлвле дело: Учебник для нач. проф. Образования. Под ред. Л. А. Орланюк – Малицкой. – М.: Издательский центр «Академия», 2003. – 208 с.
- Яковлева Т. А.
- Страхование: Учеб пособие – М.: Юристъ, 2006. – 217 с.