Анализ рынка по страхованию жизни

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

Введение

Актуальность темы работы обусловлена тем, что страхование является одним из стратегических секторов экономики. Гарантируя гражданам и организациям защиту их имущественных интересов, оно обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Страхование оказывает существенное влияние и на укрепление финансов государства, не только освобождая бюджет от расходов, обусловленных возникновением чрезвычайных событий природного, техногенного или социального происхождения, но и являясь стабильным внутренним источником инвестиций в экономику аккумулируемых страховыми организациями средств. Для современной России, при сложившейся повышенной степени уязвимости производственной и социальной сферы воздействию различных неблагоприятных факторов, приводящих к причинению вреда жизни и имуществу, когда неуверенность в своем будущем испытывает большинство населения страны, потенциальная роль страхования как механизма защиты имущественных интересов физических и юридических лиц особенно велика.

В условиях нестабильности российской экономики, негативных последствий финансово-экономического кризиса страхование остается одним из немногих экономических механизмов, способных оказать существенное влияние на стабилизацию социально-экономического положения, создать предпосылки для экономического подъема путем привлечения средств в экономику страны, повысить жизненную уверенность у людей.

Все это относится и к личному страхованию, составной частью которого является страхование жизни. Согласно ст. 4 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» объектами личного страхования могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. Это и определяет специфическое назначение личного страхования.

Объект исследования. Объект исследования - комплекс отношений и связей, возникающих между страхователем, страховщиком, выгодоприобретателем и застрахованным лицом в системе страхования жизни. Предмет исследования российский рынок услуг по страхованию жизни.

Цель дипломной работы - провести анализ рынка страхования жизни в России.

Для достижения этой цели в ходе работы должны быть решены следующие задачи:

 раскрыть понятие и специфику страхования жизни;

 определить цели и задачи страхования жизни;

 изучить нормативно-правовую базу страхования жизни;

 исследовать тенденции развития рынков страхования жизни за рубежом;

 дать характеристику структуры и динамики развития рынка страхования жизни в современных российских условиях;

 определить проблемы и наметить перспективы развития рынка страхования жизни в современных российских условиях.

Теоретическую базу исследования составляют труды отечественных и зарубежных экономистов, занимающихся проблемами страхования в целом и страхования жизни в частности.

Методологическая основа исследования - общенаучные, частные и специальные методы познания, в том числе диалектический, исторический, сравнительно-правовой, системный методы, метод анализа и обобщения

Структура работы. Дипломная работа включает в себя введения, три главы, заключение, список литературы и приложения.

Во введении выявляется актуальность темы, определяются предмет и объект исследования, ставятся цели и задачи работы.

В первой главе раскрываются теоретико-правовые основы страхования жизни, выявляется специфика этой отрасли страхования, анализируется нормативно-правовая база страхования жизни.

Во второй главе проводится анализ российских и зарубежных тенденций развития рынка страхования жизни.

В третьей главе выявляются проблемы и намечаются перспективы развития рынка страхования жизни в России.

В заключении сделаны вывод по всему изложенному в работе материалу.

1. Сущность и функции страхования жизни

1.1. Место и роль страхования жизни в системе страховой деятельности

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховой премии гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указнным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока. Современная практика, привносит определенные изменения и усовершенствования в механизм осуществления такой страховой гарантии, особенно в части развития накопительных или инвестиционных форм страхования жизни, однако не затрагивает общих методологических принципов страхования жизни.

В законодательных документах, регулирующих развитие страхования РФ, страхование жизни было определено в Условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, где предлагалась его предметная трактовка органами государственного страхового надзора. Однако Условия уже не имеют юридической силы, а само понимание страхования жизни стало намного предметнее. В гл.48 Гражданского кодекса РФ и в Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» не дано конкретного определения страхования жизни как отдельной отрасли страхования или совокупности однородных видов страхования.

Методологический подход к определению сущности страхова¬ния жизни представлен в ст. 934 гл. 48 ГК РФ при формулировке предмета договора личного страхования: «По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловлен¬ную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выпла¬чивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (за¬страхованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором со¬бытия (страхового случая)». Однако данное определение характе¬ризует всю отрасль личного страхования, включая все его подот¬расли. В страховании жизни, в отличие от страхования от несчаст¬ных случаев и медицинского страхования, страхуемых рисков всего два: дожитие и смерть. Таким образом, страхование жизни это отрасль личного страхования, предметом которой выступают рис¬ки, связанные либо со смертью застрахованного лица, либо с его дожитием до установленного договором страхового события. Веро¬ятность наступления этих событий определяетс на основе демо¬графической статистики, что позволяет страховщикам использо¬вать долгосрочную капитализацию страховых взносов.

Страхуемый риск в страховании жизни это продолжитель¬ность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а вре¬мя ее наступления. Поэтому страхуемый риск имеет три аспекта:

вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

вероятность дожить или не дожить до определенного собы¬тия или возраста;

вероятность жить в старости, имея большую продолжитель¬ность жизни, что требует получения регулярных доходов без про¬должения трудовой деятельности.

В зависимости от выбора критериев определения риска выде¬ляют и различные виды страхования жизни.

1.2. Цель и функции страхования жизни. Основные страховые продукты.

Страхование жизни предлагает широкий набор страховых гарантий и инвестиционных услуг, что позволяет человеку решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Реше¬ние первых позволяет преодолеть недостаточность системы госу¬дарственного социального страхования и обеспечения. Решение вторых, с одной стороны, способствует увеличению личных дохо¬дов, а с другой предоставляет необходимые гарантии при осуще¬ствлении ряда финансово-кредитных операций.

Цели социального характера:

1) защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

2) обеспечение в случае временной или постоянной утраты тру¬доспособности (инвалидности);

3) обеспечение пенсии в старости;

4) накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например, для оплаты их образования;

5) оплата ритуальных услуг.

Цели финансового характера:

1) накопительные, связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;

2) защита частного бизнеса, включая сохранение предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, руководителя предприятия или «ключевого» персонала;

3) защита наследства путем:

оплаты налога на наследство за счет страховой суммы, полу¬ченной по полису страховани жизни;

облегчения передачи наследуемого имущества одному из на¬следников на основе прямого личного права бенефициара на стра¬ховую сумму, свободную от посягательств кредиторов и других на¬следников;

законодательно установленного освобождения страховой суммы от налога на наследство;

4) увеличение личных доходов за счет предоставления льгот по налогообложению премий и выплат по страхованию жизни.

Во многих странах взносы по договорам страхования жизни освобождены от налога с оборота. В РФ страховые премии не облага¬ются НДС. Страхование жизни дает право на уменьшение подоходного налога, взи¬маемого с физических лиц. Это делается за счет либо предоставле¬ния налоговых скидок, т.е. уменьшения базы исчисления подоходного налога на сумму уплачиваемых страховых премий по страхованию жизни, либо налоговых кредитов, т.е. снижения по¬доходного налога на сумму премий, уплаченных по страхованию жизни сберегательного или социального характера. В качестве дополнительных льгот следует отметить отсутствие налогообложения ссуд, выдаваемых под полис страхования жизни, и льготное нало¬гообложение прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора.

Содержание работы

Содержание

Введение 3

1. Сущность и функции страхования жизни 4

1.1. Место и роль страхования жизни в системе страховой деятельности 6

1.2. Цель и функции страхования жизни. Основные страховые продукты. 8

1.3. Нормативно-правовое регулирование страхования жизни 32

2. Анализ рынка страхования жизни 35

2.1. Тенденции развития рынков услуг по страхованию жизни за рубежом 35

2.2. Место и роль услуг по страхованию жизни на рынке страховых услуг Росси 39

2.3. Структура и динамика развития российского рынка страхования жизни 47

3. Проблемы и перспективы развития рынка страхования жизни в России 56

3.1. Актуальные проблемы развития рынка страхования жизни в России 56

3.2. Перспективные направления развития страхования жизни в России 62

Заключение 68

Список литературы 70

Приложение 1 73

Приложение 2 74

Использованная литература

1. Закон Российской Федерации «О страховании» от 27 ноября 1992 года №4015-1 (В соответствии с федеральным законом №157 ФЗ от 31.12.1997 именуется законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
2. Гражданский кодекс РФ. Часть II. СПб.: Виктория-плюс, 2000.
3. Федеральный Закон об Обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств от 10 апреля 2002
4. Федеральный закон №1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи»
5. Концепция Торгово-промышленной палаты РФ «Присоединение России к ВТО» // Бюллетень Комитета ВСС по международным делам. 2002. №5. с.12.
6. Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка.//Вопросы экономики. 2002 г. № 10. 82-95 с.
7. Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка.//Вопросы экономики. 2002 г. № 10. 82-95 с.
8. Архипов А.П. Страховое дело: Учебное пособие / А.П. Архипов. - М.: Московский государственный университет экономики статистики и информатики (МЭСИ), 2004.
9. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996 г. 215 с.
10. Балабанов И.Т. Страхование: организация, структура, практика.С-Пб,2002.
11. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. Питер 2004 г.- 156 с.
12. Верещак Н.В., Макарьева В.Ю. Вступление России в ВТО : Некоторые проблемы//Вестник СевКавГТУ. Серия «Экономика». № 2 (10), 2003
13. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. Изд. 2-е. М.: Финансы и статистика, 2003.-418 с.
14. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. 356 с.
15. Кадыкова М.А. Страховка на всякий случай// «Газета» №189 17.10.2007.
16. Комлева Н. Выбор жизненного пути //Эксперт 23.06.2008
17. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело для студентов вузов: Учебное пособие / Н.Л. Маренков, Н.Н. Косаренко. Ростов-на-Дону: ФЕНИКС, 2004.
18. Международные экономические отношения: Учебник для вузов / В.Е. Рыбалкин, Ю.А. Щербанин, Л.В.Балдин, О.С.Богданов и др. / Под ред. Проф. В.Е. Рыбалкина. 4-е изд., перераб. и доп. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2004
19. Николенко Н.П. Развитие страхования в России // Финансы. - 2008. - №3. с.31-42.
20. Основы страховой деятельности: Учебник/Под. ред. проф. Т.А.Федорова. М.: Издательство БЕК, 2001 г. 768 с.
21. Основы страховой деятельности: Учебник/Под. ред. проф. Т.А.Федорова. М.: Издательство БЕК, 2001 г. 768 с.
22. Попова М. Онлайн-страхование в мире: уже 20% от общих продаж // www.cnews.ru/finance2003
23. Раджабова З. Р., Омарова П.М. Перспективы развития страхового рынка России // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. 2006. No 5 (9)
24. Решетин Е. Панорама страхования // Эксперт, #17 (372) от 12 мая 2007
25. Россия на пути в ВТО // Информационный бюллетень. 2004. №2. www.wto.ru/ru/content/bulletin
26. Рыбаков С.И. Отечественное страхование в процессе его интеграции в мировой рынок // Финансы. - 2007. - N 5. - С.39-42.
27. Силласте Г. Рынок страховых услуг и его потребитель // Финансы. - 2007. - №10. с.36-37.
28. Страхование: Конспект лекций/Авт.-сост. Бендина Н.В. М.: ПРИОР, 2000 г. 114 с.
29. Страхование: Учебник. / Под ред. Т.А. Федоровой. М.: Экономистъ, 2004.
30. Страхование: Учебник/Под. ред. Т.А. Федоровой 2е изд., перераб. и доп. М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2003 г. 875 с.
31. Страхование: Учебник/Под. ред. Т.А. Федоровой 2е изд., перераб. и доп. М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2003 г. 875 с.
32. Страхование: Учебное пособие/Сплетухов В.А., Дюжиков Е.Ф. М.: ИНФРА М, 2002 г. 312 с.
33. Хибакова О. Чур меня! // Эксперт Сибирь» №13(110) 3 апреля 2007
34. Цыганов А.А. Основные тенденции развития российского страхового рынка в 2007 году // Публикация агентства маркетиговых исследований [Электронный ресурс] Режим доступа [World Wide Web] http://www.informanaliz.ru
35. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика, 2003 г. 311 с.
36. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ, 2000.

Другие похожие работы

• Курсовая - Страховая компания Росгосстрах – крупнейший страховщик России
• Реферат - Страхование предпринимательских рисков
• Реферат - Прекращение и восстановление действия патента
• Реферат - Особенности и проблемы налогообложения страховых компаний
• Курсовая - Пенсионное страхование Российской Федерации.
• Контрольная - Задача: Определите емкость эксцедента . Данные для расчета. Сумма собственного удержания цедента 500 тыс. руб. Сумма эксцедента- 1000 тыс. руб.
• Курсовая - Государственные пенсии РФ.
• Реферат - Принцип двойного страхования
• Контрольная - Теоретические основы построения страховых тарифов
• Курсовая - Страхование и его отличительные признаки.