Способы маскировки хищений денежных средств с расчетного валютного и специальных счетов и приемы их выявления

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

Особенности подготовки к совершению преступлений с использованием систем удаленного управления счетом

Для совершения хищений со счетов юридических лиц преступные группы с участием персонала банка, как правило, выполняют следующие подготовительные действия:

— незаконное завладение паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» работником организации;

— незаконное завладение паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» посторонним (в том числе через соучастников из числа работников организации или путем физического проникновения в помещение организации в нерабочее время);

— создание и использование вредоносных программ для банковских ЭВМ с целью незаконного получения информации о ключах и паролях банковских систем управления счетами;

Содержание работы

Способы маскировки хищений денежных средств с расчетного валютного и специальных счетов и приемы их выявления 3

Список литературы 10

Использованная литература

1. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Особенности преступных посягательств на безопасность информационного обеспечения банковской деятельности // Управление в кредитной организации. 2011. № 1. С. 98–112.
2. Голубятников С.П. Использование банковских документов при выявлении хищений в клиентских организациях: Учеб.пособие. Н. Новгород, 2007.
3. Еремин С. Г. Отображение в бухгалтерском учете завуалированных данных о движении денежных средств при расчетно-кассовых операциях и безналичных платежах // Аудит и финансовый анализ. 2006, № 4. СС. 149-157.
4. Ткачук И., Гамза В. Особенности преступных посягательств на банковскую безопасность в сфере обслуживания счетов клиентов // Управление в кредитной организации. 2011, № 2.

Другие похожие работы

• Реферат - Моделирование сетей питания и экосистемы «Хищник-жертва» в экономике природопользования.
• Курсовая - Специфика системы электронного документооборота на предпри-ятии
• Дипломная - Государственный долг и его влияние на национальную экономику
• Реферат - Вторичная занятость на российском рынке труда
• Курсовая - Собственность и многообразие ее форм
• Курсовая - Экономика, анализ и планирование
• Курсовая - Назначение и географическое расположение оффшорных зон, проблемы накопления финансовых ресурсов в них
• Контрольная - Стандартизация и сертификация социально-культурных и туристских услуг ВАРИАНТ №16
• Контрольная - Сравнительный анализ бюджетных расходов в экономической сфере общества
• Курсовая - Технико-экономический проект развития передающего радиоцентра