Кредитование малого бизнеса: сущность, особенности организации и перспективы развития

Краткая выдержка из текста работы (Аннотация)

ВВЕДЕНИЕ

Жизненно важной и интересной проблемой, широко изучаемой и обсуждаемой сегодня в нашем обществе, является становление бизнеса, рассматриваемое во всей своей многогранности и неоднозначности.

Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство – не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Среди основных проблем, препятствующих развитию МБ, особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим, что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года.

Российские банки очень неохотно идут на кредитование малого бизнеса, считая его очень рискованным. Те программы финансирования, которые все же стали появляться в последнее время, не предполагают вкладывать средства на старте. Предприятие должно проработать, как минимум, полгода и представить убедительные доказательства своей надежности. Естественно, это существенно ограничивает возможности развития малого бизнеса.

Вместе с тем конкуренция на рынке микро и малых кредитов несомненно присутствует. Данный вид кредитования несет в себе значительные риски, как для кредитора, так и для заемщика, вследствие этого высокие процентные ставки. Однако есть некоторые преимущества: оперативность, отсутствие бумажной волокиты и залога.

Объемы выдаваемых банками кредитов малому бизнесу практически удвоились за последние несколько лет, однако банкам по-прежнему приходится тратить значительные средства на рекламу, чтобы привлечь заемщиков, несмотря на то, что, как уже отмечалось, потребности в кредитовании весьма высоки. Это происходит потому, что помимо нежелания банков работать со стартовым бизнесом, является то, что банки в принципе готовы кредитовать исключительно крепко стоящих на ногах клиентов под обеспечение твердым залогом с условием его страхования в пользу банка, что также повышает расходы клиента. Имеются также требования к структуре залога – банки не любят получать в залог товар в обороте на 100%. При этом бизнес заемщика оценивается с применением классических финансовых коэффициентов с установкой отсекающих параметров на уровне, рекомендуемом классической теорией кредитования, то есть зачастую не применяется ни отраслевая, ни сегментная дифференциация. Снижение таких параметров до интуитивных уровней может крайне негативно сказаться на качестве портфеля кредитов, поэтому банки выбирают заведомо консервативный подход, который практически гарантирует портфель с низкой просрочкой, но влечет за собой отсечение потенциально перспективных и качественных заемщиков.

В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных организаций все же сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков (как правило, своих акционеров) подтолкнула банки к осознанию необходимости диверсификации своих кредитных портфелей.

Цель дипломной работы – проанализировать организацию работы банка по кредитованию субъектов малого предпринимательства, а также предложить направления совершенствования системы кредитования.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть теоретические аспекты кредитования: сущность, функции, формы кредита; рассмотреть сущность малого предпринимательства, определить его роль в экономике страны;

- определить особенности взаимодействия банков с субъектами предпринимательства; проанализировать современное состояние системы кредитования; исследовать методы анализа кредитоспособности малого предприятия; проанализировать кредитную политику данного банка;

- выявить проблемы взаимодействия банков с субъектами предпринимательства и разработать рекомендации их преодоления.

Объектом исследования является Ингушское отделение акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО).

Предмет исследования – операции коммерческого банка по кредитованию малого предпринимательства.

Информационной базой исследования данной работы стали учебные материалы таких авторов как Лаврушин, Колесников, Ясин, Жарковская, и др., а также Инструкции, Положения и статистические данные Ингушского отделения Сберегательного банка.

Дипломная работа имеет следующую структуру:

Первая глава дипломной работы включает теоретические основы функционирования малого предпринимательства: определена его сущность, особенности и роль в экономике страны. Также освещено современное состояние системы кредитования в разрезе по отраслям и регионам.

Во второй главе проанализирована действующая система и экономические показатели Ингушского отделения акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО) в области кредитования малого предпринимательства. Проведен анализ кредитоспособности заемщика.

В третьей главе работы выявлены наиболее существенные проблемы в области кредитования малого предпринимательства и предложены пути их устранения.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗНАЧЕНИЕ, ФУНКЦИИ И ФОРМЫ КРЕДИТА

Кредит – это передача настоящих активов (в том числе – денег) в обмен на будущие активы (в том числе – деньги) на условиях возвратности, на оговоренный срок и с уплатой процента.

Кредит предоставляет возможность заимствования на оговоренный срок права собственности и получение в распоряжение актива в настоящем периоде на условии их возврата с уплатой процента в будущем периоде.

Существенной особенностью кредита является перенос во времени активов купли и продажи: получение актива в настоящем с его оплатой в будущем либо наоборот. При этом кредит может осуществляться как в денежной, так и в неденежной форме.

Лицо, предоставляющее кредит, называется кредитором. Лицо, пользующееся кредитов, называется заемщиком.

Кредитор предоставляет заемщику кредит в обмен на обещание заемщика погасить сумму кредита при наступлении срока платежа. При этом размер кредитной ссуды является основной суммой долга. Дополнительная плата, которую заемщик обязан заплатить в качестве компенсации за полученный кредит, является суммой процента со ссуды. В ходе кредитной сделки устанавливается срок погашения, или продолжительность действия кредитной сделки.

Для заемщика размер долга вплоть до срока погашения является обязательством. Для кредитора ссуда до срока погашения является требованием, так она предоставляет право получить основную сумму и процент в момент погашения долга.

Содержание работы

Введение 3

1 Теоретические аспекты кредитования 7

1.1 Сущность кредита, его экономическое значение,

функции и формы кредита 7

1.2 Банковский кредит. Принципы и виды банковского

кредитования 18

2 Анализ организации кредитования субъектов малого бизнеса

(на примере Ингушского отделения АКСБ РФ) 26

2.1 Краткая характеристика Ингушского отделения Акционерного

коммерческого Сберегательного банка Российской

Федерации (ОАО) 26

2.2 Анализ кредитной политики 29

2.3 Анализ работы с просроченной задолженностью 39

3 Основные проблемы и перспективы развития системы кредитования

малого бизнеса 45

3.1 Проблемы в организации кредитования малого бизнеса в РФ

и возможные пути их решения 45

3.2 Основные проблемы и пути совершенствования системы

кредитования малого бизнеса в Ингушское ОСБ №8633 52

Заключение 59

Список использованных источников 62

Использованная литература

1. Гражданский кодекс РФ
2. Налоговый кодекс РФ
3. Федеральный Закон № 31-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 21.03.2002
4. Федеральный Закон № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ» от 10.07.2002
5. Федеральный Закон №110-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях» от 21.07.2005
6. Федеральный Закон № 218-ФЗ «О кредитных историях» от 30.12.2004
7. Федеральный Закон № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990
8. Федеральный Закон № 2872-1-ФЗ «О залоге» от 29.05.1992
9. Закон РФ № 4015-1 «О страховании» от 27.11.1992
10. Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанных с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 23.06.1998
11. Положение ЦБ РФ № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998
12. Положение ЦБ РФ № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам» от 26.03.2004.
13. Положение ЦБ РФ № 232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 09.07.2003
14. Богданова С.М., Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2006. 318 С.
15. Дуборкин В.И. Малый и средний бизнес важнейший партнер и клиент региональных банков. Финансы и кредит, 2004 №9 С.28-36
16. Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2003. 440 С.
17. Зинкевич А.Э. Финансы и кредит. Изд.центр «Академия»,М.:2007г.420 С.
18. Устав Ингушского ОСБ №8633
19. Финансовый отчет за период с 2006 по 2008 гг. Ингушского ОСБ №8633.
20. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М.: Изд-во «КНОРУС», 2005. 256 С.
21. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Изд-во«КНОРУС», 2004.559 С
22. Микрюков В.А. Финансовый менеджмент в малом бизнесе. М.: ЮНИТИ, 1995. 14 -25 С.
23. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: опыт организации и функционирования банков. М.: 1998. 245 С.
24. Селищев А.С. Деньги, Кредит, банки. Изд.дом «Питер», С-Петербург, 2007. 645 С.
25. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. М.: Перспектива, 2004. 32-43 С.
26. Чапек В.Н. Экономика организаций малого предпринимательства. Ростов-на-Дону: Феникс, 2004. 421 С.
27. Чуев И.Н. Экономика предприятия. М.: Дашков и К, 2005. 210 С.
28. Шейнин Э.Я. Предпринимательство и бизнес. Ростов-на-Дону: Феникс, 2002. 524 С.
29. Шеремет А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ. М.: Инфра - М, 2006. 198 С.
30. Яремчук Н.В. Экономическое развитие современной России. М.: Премьер Принт, 2005. 358 С.
31. Ясин Е.Г. Малое предпринимательство в России: прошлое, настоящее, будущее. М.: Новое издательство, 2004. 268 С.
32. Ясин Е.Г. Российская экономика. Истоки и панорама рыночных реформ. М.: ГУ ВШЭ, 2003. 211 С.
33. Банковское кредитование 2005 №2 С.32-57.
34. Вопросы экономики 2004 №4 С.4-99.
35. Деньги и кредит 2002 №10 С.31-43.
36. Тихомирова. Деньги и кредит // Кредитные операции.2003 №9 С.39-46.
37. Прохно. Деньги и кредит // Теоретические и практические аспекты оценки предприятия заемщика КБ. 2004 №7 С.46-51.
38. Никитов. Диалог // Малое предпринимательство. 1995 №2 С.24.
39. Деньги и финансовые институты//Коммерческие банки.2004 №5 С. 15-20.
40. Поисецкий. Мировая экономика // Российские банки и кредитование малого бизнеса. 2003 №10 С.16.
41. Крыкова. Оборудование. Технологии оборудования // Кредит для малого бизнеса. 2005 №3 С.4-8.
42. Махлин М.М. Российская бизнес газета // Где взять стартовый капитал. 2005 №11, С.4
43. Колодина И.А. Российская бизнес газета // Малому бизнесу понижают планку. 2005 №8, С.2
44. Кононов А.М. Российская бизнес газета // И деньги, и доверие с чистого листа. 2004 №14, С.7
45. Гурвич В.Н. Российская бизнес газета // Кредитные бюро копят истории. 2006 №18, С.4
46. Евланов А.А. Кредитование малого бизнеса // Российская бизнес газета. 2007. № 46. С.5
47. Евланов А.А. Кредитные истории идут к сроку // Российская бизнес газета. 2005. № 21. С.5
48. Евланов А.А. Большие деньги для малого бизнеса // Российская бизнес газета. 2006. № 6. С.8
49. Евланов А.А. Поднадзорные истории // Российская бизнес газета. 2005. № 30. С.4
50. Заславская О.Ю. Как будет работать кредитное бюро // Финансовые известия. 2006. №10. С.6.
51. Кононов А.М. Банки должны учиться рисковать в работе с инновационным и малым бизнесом // Российская бизнес газета. 2005. № 43. С.6.
52. Осетрова. Российская торговля // Коммерческий кредит 2006 №4, С.9-11.
53. Шулус. Российский экономический журнал // Субъекты малого предпринимательства. 1996 №5. С 6.
54. Журкина. Финансы // Обеспечение возвратности кредитов. 2001 №5, С.26.

Другие похожие работы

• Контрольная - Рынок совершенной и несовершенной конкуренции. Распределение доходов между различными группами населения
• Реферат - Экономические факторы, влияющие на стоимость недвижимости
• Реферат - Реформы в российской экономике
• Дипломная - Анализ финансовой устойчивости предприятия
• Контрольная - ЭКОНОМИЧЕСКОЕ УЧЕНИЕ МАРКСИЗМА
• Контрольная - История экономических учений, 25 заданий по 5 тестовых вопроса
• Шпаргалка - Ответы на билеты в аспирантуру
• Реферат - Международное разделение труда
• Реферат - Роль управления инвестиционными проектами в системе знаний информатика-экономиста и менеджера.
• Дипломная - Экономическая оценка структуры природоохранных затрат Костомукшского ГОКа